《投資者網(wǎng)》宋詠婷
導(dǎo)語
涉房貸款占比超標(biāo)又陷用戶隱私泄露風(fēng)波，同時還面臨減值計提大幅增加、大額貸款糾紛頻發(fā)等問題，謀求上市長達12年之久的東莞銀行要想登陸資本市場，需要補的功課還有很多
近日，沖擊上市的東莞銀行股份有限公司（下稱“東莞銀行”）又遇上了風(fēng)浪。廣東省通信管理局發(fā)布動態(tài)《209款A(yù)pp被廣東省通信管理局責(zé)令整改或關(guān)停（2020年11-12月）》名單中，東莞銀行赫然在列。因涉及侵害用戶隱私等違規(guī)行為，廣東省通信管理局責(zé)令其對東莞銀行APP進行整改。
具體來看，東莞銀行APP共涉及四項問題，包括明確拒絕非必要權(quán)限后仍然頻繁索要、未在隱私政策中發(fā)現(xiàn)描述撤回已同意授權(quán)的條款描述和未在隱私政策等公示文本中逐一列明APP所集成第三方SDK收集使用個人信息的目的、方式和范圍等。
《投資者網(wǎng)》就此次侵害用戶隱私行為向東莞銀行進行求證，對方表示在收到廣東省通信管理局的通知函后立即組織排查，現(xiàn)已完成整改。
值得一提的是，圍繞深圳大灣區(qū)的金融機構(gòu)林立，競爭激烈。包括順德農(nóng)商行、廣州銀行在內(nèi)的多家中小銀行正加速奔赴IPO，謀求上市長達12年之久的東莞銀行要想搶先登陸資本市場或許并不容易。超標(biāo)的房貸占比、多起大額訴訟糾紛以及資產(chǎn)質(zhì)量藏憂等問題，或?qū)⒊蔀闁|莞銀行IPO路上的絆腳石。
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涉房貸款占比超標(biāo) 減值計提增四成
近年來，隨著房地產(chǎn)市場調(diào)控趨嚴，房地產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)也成為證監(jiān)會IPO審核的重點之一。此前，包括廣州銀行在內(nèi)的多家中小銀行IPO均被問及該業(yè)務(wù)具體情況。
按照最新出臺的房貸新規(guī)要求，第三檔下中資小型銀行和非縣域農(nóng)合機構(gòu)房地產(chǎn)貸款占比上限為22.5%，個人住房貸款占比上限為17.5%。
從個人貸款和墊款分布來看，東莞銀行偏愛于投向個人住房貸款。2017年—2019年末，該行個人住房貸款分別為247.29億元、311.84億元和471.33億元，占東莞銀行貸款及墊款總額的比例分別為24.52%、21.46%和24.78%。
若以2019年數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，東莞銀行房地產(chǎn)貸款集中度超標(biāo)，將面臨不小的壓力。截至2019年末，東莞銀行房地產(chǎn)業(yè)貸款占比為33.78%；其中公司端房地產(chǎn)業(yè)貸款占9%，個人住房貸款占比為24.78%。
聯(lián)合資信評估有限公司對其信用債評級報告中也指出了涉房貸款的風(fēng)險，“東莞銀行房地產(chǎn)相關(guān)領(lǐng)域的風(fēng)險敞口相對較大，存在業(yè)務(wù)集中風(fēng)險，房地產(chǎn)市場的宏觀調(diào)控對信用風(fēng)險管理的影響較大?！?/p>
針對房地產(chǎn)貸款占比超標(biāo)問題，東莞銀行回復(fù)《投資者網(wǎng)》稱：“我行堅決貫徹落實國家及監(jiān)管政策要求，積極調(diào)整信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，房地產(chǎn)貸款集中度持續(xù)下降。2020年，我行整體資產(chǎn)質(zhì)量未因房地產(chǎn)貸款占比變化而受到影響?！?/p>
值得一提的是，近年來部分中小銀行將重點瞄準投資業(yè)務(wù)，甚至將其發(fā)展成為營收貢獻的增長主力。據(jù)了解，截至2019年末，東莞銀行投資類資產(chǎn)總額1392億元，較上年末增長12.69%。
與此同時，東莞銀行也加大了對投資類資產(chǎn)減值準備尤其是債權(quán)投資減值準備的計提力度。2019年，東莞銀行計提信用減值損失為34.09億元，同比增長近四成。其中，2019年該行債權(quán)投資的減值準備計提加大至17.56億元。
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不良率高于同行 大額貸款糾紛頻發(fā)
在資產(chǎn)質(zhì)量方面，2017年—2019年，東莞銀行不良率分別為1.49%、1.39%和1.27%。盡管該行的不良貸款率整體呈現(xiàn)下降趨勢，但2019年該行可疑類貸款驟增仍引起較大關(guān)注。截至2019年末，東莞銀行可疑類貸款余額11.36億元，約為2018年的3.5倍。
對此，東莞銀行解釋稱：“個別企業(yè)授信客戶出現(xiàn)現(xiàn)金流緊張，經(jīng)營情況持續(xù)惡化。我行依據(jù)謹慎性原則和信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類的標(biāo)準，對部分信貸資產(chǎn)調(diào)整為‘可疑’貸款?！?p#分頁標(biāo)題#e#
此外，與深圳大灣區(qū)另外三家謀求A股上市的銀行（南海農(nóng)商行、順德農(nóng)商行、廣州銀行）相比，東莞銀行的不良率仍偏高。2019年東莞銀行、廣州銀行、南海農(nóng)商行和順德農(nóng)商行不良率分別為1.27%、1.19%、1.06%和1%，同期東莞銀行的撥備覆蓋率卻低于上述可比銀行。
2019年大灣區(qū)擬A股上市銀行資產(chǎn)質(zhì)量對比
數(shù)據(jù)來源：Wind
除了資產(chǎn)質(zhì)量在當(dāng)?shù)劂y行業(yè)競爭中略處于弱勢之外，與東莞銀行相關(guān)的問題貸款涉訴糾紛頻發(fā)。
截至2019年6月末，東莞銀行及分支機構(gòu)作為原告且單筆爭議標(biāo)的金額在1000萬元以上的尚未了結(jié)的訴訟案件共計24宗，涉及的標(biāo)的金額共計12.86 億元，訴訟本金余額共計11.32億元。招股書中稱，上述案件均屬該行從事銀行業(yè)務(wù)所引起的借貸糾紛或追償貸款糾紛。
2019年年報顯示，東莞銀行新增重大問題貸款訴訟事項（單個訴訟案件涉訴貸款本金 1000 萬元以上訴訟事項）涉訴貸款本金合計13.95億元。
針對大額問題貸款訴訟糾紛，東莞銀行向《投資者網(wǎng)》表示：“上述新增重大問題貸款訴訟已充分計提貸款損失準備，減值準備計提政策與一般貸款相同，計提規(guī)則符合監(jiān)管要求，不會對我行的經(jīng)營產(chǎn)生重大不利影響，亦不會對我行上市進展構(gòu)成實質(zhì)性法律障礙?！?/p>
此外，在資本充足率上，東莞銀行與上市城商行相比仍存在一定的差距。截至去年6月末，東莞銀行資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別為14.41%、9.86%和9.02%，而同期已上市城商行對應(yīng)指標(biāo)平均分別為13.57%、10.76%和9.52%。
若能順利上市，對東莞銀行而言無疑是重大助力。東莞銀行稱：“2020年我行成功發(fā)行22億永續(xù)債，有效提高一級資本充足率指標(biāo)。接下來積極推進IPO上市工作，并結(jié)合業(yè)務(wù)規(guī)劃和資本指標(biāo)情況，適時發(fā)行永續(xù)債，提高一級資本充足率水平?！?/p>
但面對房地產(chǎn)貸款超標(biāo)、減值計提大幅增加、大額問題貸款糾紛頻發(fā)等情況，東莞銀行IPO面臨的挑戰(zhàn)不言而喻。對于東莞銀行后續(xù)上市進展，《投資者網(wǎng)》將持續(xù)保持關(guān)注。