日前，廣東證監(jiān)局對(duì)粵開證券（830899.OC）采取了監(jiān)管措施，因后者在受托管理山東勝通集團(tuán)股份有限公司（下稱“勝通集團(tuán)”）非公開發(fā)行公司債券項(xiàng)目“17魯勝01”“18魯勝01”和“18魯勝02”的過(guò)程中存在未保持職業(yè)謹(jǐn)慎的情況，廣東證監(jiān)局對(duì)粵開證券予以警示。同時(shí)，三名相關(guān)責(zé)任人也被出具警示函。
更早之前，證監(jiān)會(huì)針對(duì)同一案件，向粵開證券下發(fā)了行政處罰決定書。
對(duì)此，《華夏時(shí)報(bào)》記者多次撥打粵開證券電話未能接通。同時(shí)記者向粵開證券發(fā)去了采訪函，但截至發(fā)稿，未收到具體回復(fù)。
中國(guó)人民大學(xué)商法研究所所長(zhǎng)劉俊海教授對(duì)《華夏時(shí)報(bào)》記者表示：“監(jiān)管層需要嚴(yán)厲打擊中介機(jī)構(gòu)為上市公司虛假信披做背書等違法違規(guī)行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益。未來(lái)監(jiān)管層也應(yīng)該全面激活行政責(zé)任、民事責(zé)任、刑事責(zé)任以及信用責(zé)任的工具箱?！?/p>
615億造假案
廣東證監(jiān)局警示函顯示，經(jīng)查，粵開證券作為勝通集團(tuán)非公開發(fā)行公司債券項(xiàng)目“17魯勝01”“18魯勝01”和“18魯勝02”的受托管理人，在受托管理過(guò)程中存在未保持職業(yè)謹(jǐn)慎的情況。
廣東證監(jiān)局表示，上述行為違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第113號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《辦法》）第七條、第四十九條、第五十二條的規(guī)定。按照《辦法》第五十八條的規(guī)定，對(duì)公司予以警示。同時(shí)，對(duì)時(shí)任債務(wù)融資部門負(fù)責(zé)人周華作、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人陳峰、田啟云采取出具警示函的監(jiān)管措施。
《華夏時(shí)報(bào)》記者注意到，在此之前的2021年11月26日，因涉嫌為勝通集團(tuán)發(fā)行公司債券提供服務(wù)未勤勉盡責(zé)，粵開證券收到證監(jiān)會(huì)下發(fā)的行政處罰事先告知書。12月23日，正式的行政處罰決定書下發(fā)。
證監(jiān)會(huì)對(duì)粵開證券責(zé)令改正，并給予警告，沒(méi)收違法所得660萬(wàn)元，并處以60萬(wàn)元罰款，累計(jì)罰沒(méi)720萬(wàn)元；對(duì)粵開證券債券融資部時(shí)任總經(jīng)理和2名項(xiàng)目負(fù)責(zé)人也被給予警告，并分別處以20萬(wàn)元罰款。
與前述警示函不同的是，證監(jiān)會(huì)行政處罰決定書是對(duì)粵開證券身為債券主承銷商的角色進(jìn)行處罰，而警示函則單獨(dú)點(diǎn)出了粵開證券作為債券受托管理人的角色。
資料顯示，2016年12月1日，粵開證券與勝通集團(tuán)簽訂《承銷協(xié)議》，由粵開證券擔(dān)任勝通集團(tuán)非公開發(fā)行公司債券“17魯勝01”“18魯勝01”“18魯勝02”的主承銷商。
行政處罰決定書顯示，粵開證券未審慎關(guān)注山東勝通鋼簾線有限公司在產(chǎn)能利用率、銷售收入等方面存在的異常情況；未審慎關(guān)注勝通鋼簾線所提供資料與公開數(shù)據(jù)不一致的情況；未實(shí)地查看山東勝通化工有限公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，未發(fā)現(xiàn)勝通化工已處于停產(chǎn)狀態(tài)；未審慎關(guān)注勝通鋼簾線納稅申報(bào)材料的異常情況。
而在撰寫債券募集說(shuō)明書時(shí)，勝通集團(tuán)通過(guò)虛構(gòu)購(gòu)銷業(yè)務(wù)、編制虛假財(cái)務(wù)賬套，以及直接修改審計(jì)報(bào)告的方式，共計(jì)虛增2013年度至2017年度營(yíng)業(yè)收入615.4億元，虛增利潤(rùn)總額119.11億元。
上述行為導(dǎo)致勝通集團(tuán)“17魯勝01”“18魯勝01”“18魯勝02”的募集說(shuō)明書存在虛假記載?；涢_證券出具的《核查意見》《承諾函》也存在虛假記載。
粵開證券在公告中表示，針對(duì)上述事件，公司引以為戒，認(rèn)真查找和整改問(wèn)題，按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，落實(shí)整改措施，建立健全和嚴(yán)格執(zhí)行投行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度、工作流程和操作規(guī)范，勤勉盡責(zé)，切實(shí)提升投行業(yè)務(wù)質(zhì)量。
劉俊海對(duì)《華夏時(shí)報(bào)》記者表示：“監(jiān)管層需要嚴(yán)厲打擊中介機(jī)構(gòu)為上市公司虛假信披做背書等違法違規(guī)行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益。同時(shí)中介機(jī)構(gòu)需要進(jìn)行自我加壓，找出執(zhí)業(yè)當(dāng)中的短板、合規(guī)工作中的盲點(diǎn)和盲區(qū)。注冊(cè)制改革以信披為核心，以嚴(yán)監(jiān)管為前提，以嚴(yán)刑峻法為后盾，事后處罰方面，未來(lái)監(jiān)管層也應(yīng)該全面激活行政責(zé)任、民事責(zé)任、刑事責(zé)任以及信用責(zé)任的工具箱?！?/p>
150億定增中止
2021年4月17日，粵開證券發(fā)布公告稱，擬發(fā)行不超過(guò)83.3億股新股，每股定價(jià)為1.8-2元，擬募資不超過(guò)150億元。本次發(fā)行新增投資者合計(jì)不超過(guò)35名，現(xiàn)有股東不享有優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)。
在資金用途方面，募集資金不超過(guò)60億元用于投資與交易業(yè)務(wù)，不超過(guò)40億元用于融資融券業(yè)務(wù)，不超過(guò)10億元用于資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，不超過(guò)40億元用于償還次級(jí)債和其他債務(wù)。
但受勝通事件的影響，這一150億的定增被中止審查。2021年11月12日，粵開證券發(fā)布公告稱，收到證監(jiān)會(huì)出具的《證監(jiān)會(huì)行政許可申請(qǐng)中止審查通知書》，由于此前被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，證監(jiān)會(huì)中止了對(duì)該公司股票定向發(fā)行申請(qǐng)的行政許可審查。
值得注意的是，2021年上半年，粵開證券的投資銀行錄得營(yíng)收3092萬(wàn)元，同比2020年同期減少28.7%，2018年至2020年該業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)分別為-1287萬(wàn)元、-1959萬(wàn)元、-424萬(wàn)元，近三年來(lái)累計(jì)虧損3671萬(wàn)元。
Wind數(shù)據(jù)顯示，目前，勝通集團(tuán)發(fā)行的債券有9只發(fā)生實(shí)質(zhì)違約，債券違約余額達(dá)55.5億元，其中，“16勝通01”等6只債券的承銷商為國(guó)海證券和粵開證券，數(shù)量占比達(dá)近7成，金額占比達(dá)82%。
2019年3月7日，勝通集團(tuán)公告，向山東省東營(yíng)市中級(jí)人法院申請(qǐng)重整。2019年3月15日，山東省東營(yíng)市中級(jí)人民法院裁定受理公司的重整申請(qǐng)。
目前勝通集團(tuán)債務(wù)重整和實(shí)際運(yùn)營(yíng)的情況如何呢？《華夏時(shí)報(bào)》記者撥通了勝通集團(tuán)工作人員的手機(jī)，但接通后，該人士以聽不清為由掛斷了電話。