出海印度還是一個好的選擇嗎？
文|《中國企業(yè)家》記者 趙東山
編輯|李薇
頭圖攝影|鄧攀
“Are you OK？”2015年，小米創(chuàng)始人雷軍在小米印度新品發(fā)布會上向用戶喊出這句英語時，可能沒想到小米在印度會接二連三遇上麻煩。
2022年4月30日，印度財(cái)政部下屬的執(zhí)法機(jī)構(gòu)發(fā)布的公告顯示，由于小米（印度）非法向境外機(jī)構(gòu)匯款，將扣押小米印度公司銀行賬戶中555.1億盧比（約合48億元人民幣）的資產(chǎn)。
與此同時，據(jù)媒體報(bào)道，小米全球副總裁馬努·賈恩已被印度執(zhí)法局傳喚，對其外匯合規(guī)情況進(jìn)行調(diào)查。但根據(jù)領(lǐng)英頁面顯示，馬努·賈恩的定位已經(jīng)變成迪拜，職位也抹掉了“小米印度負(fù)責(zé)人”的身份，只保留了小米全球副總裁的職位。
印度法院5月5日在聽取了小米方面律師的意見后，暫停了執(zhí)法局的決定，給予解除的條件是，小米將向印度當(dāng)局通報(bào)資金轉(zhuǎn)移情況，如特許權(quán)使用費(fèi)支付等。
印度法律網(wǎng)站Livelaw.in報(bào)道，在5月12日舉行新一輪聽證會后，印度Karnataka高院宣布，允許小米印度通過銀行授信額度繼續(xù)使用賬戶向離岸主體進(jìn)行付款，以用于進(jìn)口生產(chǎn)和銷售智能手機(jī)的必要部件，但不包括特許權(quán)使用費(fèi)的支付；5月5日法院給與小米的“暫停指令”繼續(xù)生效至下一次聽證會，即5月23日。
對此，小米集團(tuán)回應(yīng)稱，公司所有運(yùn)營活動都嚴(yán)格遵守當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)。小米印度公司向銀行支付的特許權(quán)使用費(fèi)和賬單合法且真實(shí)，所支付版稅均用于公司印度版本產(chǎn)品所使用的授權(quán)技術(shù)和知識產(chǎn)權(quán)，是合法的商業(yè)行為。此外，小米表示，將與當(dāng)?shù)卣３置芮泻献?，以澄清任何誤會。
此事件已不是小米第一次在印度受到侵?jǐn)_。就在今年年初，小米印度公司剛被印度政府以逃稅為由追繳65.3億盧比（約5.6億元人民幣）。但屢次讓小米吃上官司的印度市場，對小米來說至關(guān)重要，雷軍曾表示對印度市場的極度重視，并數(shù)次親自站臺。
2015年4月23日，小米在印度舉辦發(fā)布會，雷軍和副總裁雨果·巴拉出席發(fā)布會。來源：視覺中國(12.120, 0.00, 0.00%)
2014年，小米將印度作為國際化首站。短短3年時間，小米就在2017年底超過三星成為印度市場出貨量最大的手機(jī)品牌，并一直保持這一優(yōu)異成績。根據(jù)Counterpoint Research的數(shù)據(jù)，小米仍是2021年印度市場份額最高的智能手機(jī)銷售商，市場銷售份額為24%。
過去幾年，雷軍一直大力拓展包括印度在內(nèi)的國際市場，一個重要的背景是，國內(nèi)智能手機(jī)市場的飽和。
市場研究機(jī)構(gòu)IDC公布的數(shù)據(jù)顯示，2022年第一季度，中國智能手機(jī)市場出貨量約7420萬臺，同比下降14.1%；小米出貨量1100萬臺，同比下降18.4%，市場份額14.9%，排名第五。國內(nèi)市場下滑，重要的印度市場受阻，這對小米的影響自然不小。
其實(shí)，小米之外，OPPO、vivo等布局印度的中國手機(jī)企業(yè)也均曾遭受稅務(wù)糾紛。從2020年開始，印度政府還將微博、微信等中國300多款A(yù)PP列入禁用清單。今年3月底，東南亞跨境電商巨頭Shopee更是直接宣布退出印度市場，被認(rèn)為與其“中國血統(tǒng)”有關(guān)。
“出海印度還是一個明智的選擇嗎？”成為越來越多中國企業(yè)的疑慮。
關(guān)鍵的印度市場
2021年，小米的國際化營收已與國內(nèi)收入并駕齊驅(qū)。
根據(jù)小米最新財(cái)報(bào)，2021年小米境外市場收入人民幣1636億元，同比增長33.7%， 占總收入的49.8%。2021年第二季度，小米在智能手機(jī)市場曾短暫地登上世界第二的位置，當(dāng)時，雷軍立下“沖擊世界第一”的目標(biāo)。
攝影：史小兵
印度是小米國際化的首站，小米已在這個市場苦心經(jīng)營8年之久，常年穩(wěn)坐市場第一的位置，自然在國際化市場中占到重要地位。2020年，小米在印度就已擁有4100萬的出貨量，超過小米全球出貨量的四分之一。
過去8年，無論在人才還是工廠等固定資產(chǎn)投入上，小米在印度都進(jìn)行了大量的投資。
小米在剛進(jìn)入印度時，選擇了重用印度高管馬努·賈恩。他是小米集團(tuán)唯一一個外籍副總裁級別高管，在小米印度本地化方面起到了關(guān)鍵作用。2017年，雷軍受到印度總理莫迪接見時，馬努·賈恩緊隨在旁，小米手機(jī)配備雙SIM卡、支持WhatsApp“應(yīng)用雙開”、針對印度語言眾多提供可視化撥打功能等，也都離不開他的推動。
與此同時，小米也在印度開啟了本土化生產(chǎn)。
2015年，小米進(jìn)入印度市場的第二個年頭，就聯(lián)合富士康向印度政府承諾，在印度投資35億美元設(shè)立生產(chǎn)線，隨后雙方合作建立的生產(chǎn)線落成投產(chǎn)，2015年8月，小米在印度發(fā)布的紅米手機(jī)2增強(qiáng)版，就是由富士康印度工廠代工生產(chǎn)。2020年，全球疫情導(dǎo)致供應(yīng)鏈中斷，小米隨即找來三家新的合作伙伴——比亞迪(254.090, 0.00, 0.00%)、DBG和Radiant，共同在印度建廠和生產(chǎn)小米設(shè)備。
截至目前，小米在印度已經(jīng)擁有7家制造工廠，每秒可以生產(chǎn)3臺小米手機(jī)。小米在印度銷售的手機(jī)中，99%都在印度生產(chǎn)。
此外，在印度，小米還聯(lián)合順為資本投資了眾多印度公司，如在線小額貸款平臺KrazyBee、在線音樂和視頻供應(yīng)商Hungama Digital Media Entertainment、二手手機(jī)回收及維修公司Cashify等，以期形成本地化生態(tài)。在2021年底國際業(yè)務(wù)變革之前，小米印度都像一個完善的獨(dú)立王國。
2021年底，小米對國際業(yè)務(wù)部進(jìn)行過一次大刀闊斧的改革。為打通各個區(qū)域和渠道，重點(diǎn)將原先按地區(qū)劃分的海外各銷售大區(qū)、按渠道劃分的國際全網(wǎng)電商銷售部、運(yùn)營商與商務(wù)拓展部，以及原本不屬于國際業(yè)務(wù)部的印度區(qū)域運(yùn)營部等多個部門，整合成國際“銷售部”，由向征負(fù)責(zé)，向國際業(yè)務(wù)部總裁盧偉冰匯報(bào)。外部猜測，馬努·賈恩職位的變化以及離開印度，與此調(diào)整有關(guān)。
“小米的改革，對馬努·賈恩來說是個巨大的削藩的過程?！币晃唤咏∶子《鹊膹臉I(yè)者告訴《中國企業(yè)家》。
營商環(huán)境惡化
此次印度執(zhí)法局扣押小米48億元資金的理由是，小米違反了當(dāng)?shù)亍锻鈪R管理法》的規(guī)定。
印方公告顯示，小米從2014年開始在印度經(jīng)營業(yè)務(wù)，2015年開始匯款，該公司已經(jīng)向三個外國實(shí)體匯出了相當(dāng)于555.127億盧比的外匯，其中包括一家偽裝為版稅的小米集團(tuán)實(shí)體。
今年1月5日，印度財(cái)政部就在一份聲明中稱，已經(jīng)向小米科技印度私人有限公司發(fā)出三份述因通知，向該公司追繳65.3億盧比（約5.6億元人民幣）稅款。其追繳稅款理由同樣是，小米印度公司向高通和小米移動軟件公司匯付特許權(quán)使用費(fèi)和許可費(fèi)，這些費(fèi)用未計(jì)入其進(jìn)口商品的交易價(jià)值中。當(dāng)時的聲明還稱，小米及其合同制造商也未將進(jìn)口的MI品牌手機(jī)及其零部件的特許權(quán)使用費(fèi)計(jì)入該產(chǎn)品的應(yīng)評稅價(jià)值。
當(dāng)時，小米就曾表示：“此次的稅務(wù)問題，根源是各方對進(jìn)口商品的價(jià)格認(rèn)定存在分歧。對這一問題，小米也會繼續(xù)和印度有關(guān)部門進(jìn)行溝通?！?/p>
事實(shí)上，這涉及到企業(yè)跨國經(jīng)營中的“特許權(quán)使用費(fèi)”。該費(fèi)用可簡單理解為總公司對子公司收取的知識產(chǎn)權(quán)費(fèi)用，其中包括研發(fā)費(fèi)用、專利費(fèi)用等等。它是作為財(cái)產(chǎn)收入的一種支付，而不屬于商品經(jīng)營的支付，且這幾乎是所有跨國公司的常規(guī)操作。
不過，知識產(chǎn)權(quán)費(fèi)、專利費(fèi)收取多少，怎么收，國際上都沒有統(tǒng)一的定論，因此“特許權(quán)使用費(fèi)”收多少，怎么收一般也是由跨國公司決定的。此次印度政府給予解除48億元人民幣資金的條件，也正是要求小米向印度當(dāng)局通報(bào)資金轉(zhuǎn)移情況，如特許權(quán)使用費(fèi)支付等。
鄭文慧曾在印度工作多年，現(xiàn)在是國內(nèi)某互聯(lián)網(wǎng)公司印度負(fù)責(zé)人。在他看來，從法律程序上說，印度執(zhí)法局有權(quán)對重大公司的經(jīng)濟(jì)事件調(diào)查和凍結(jié)資金，但除了特許權(quán)使用費(fèi)等具體案件細(xì)節(jié)，不可忽視的兩個宏觀背景是，印度當(dāng)?shù)氐拿翊饣瘍A向，以及美國曾在特朗普時期就推行的印太戰(zhàn)略，這些都會對中國企業(yè)在印度經(jīng)營產(chǎn)生或多或少的影響。
在眾多出海創(chuàng)業(yè)者看來，小米的遭遇并非獨(dú)立事件，而是中國公司在印度營商環(huán)境惡化的注腳。因?yàn)楣疽坏┍划?dāng)?shù)卣O(jiān)管或調(diào)查，“即便你選擇專業(yè)的律師顧問等團(tuán)隊(duì)來反駁，中間也會花費(fèi)巨大的時間、人脈和金錢成本，最終你發(fā)現(xiàn)這些花費(fèi)和直接付給執(zhí)法部門的費(fèi)用差距不大。”鄭文慧表示。
出海印度還可行嗎？
中國企業(yè)出海印度還是一個好選擇嗎？
從2020年以來，印度多次對中國出海企業(yè)展現(xiàn)出不友好的態(tài)度。2020年4月，印度電子和信息技術(shù)部起草的《印度大型電子制造業(yè)的生產(chǎn)掛鉤獎勵計(jì)劃（PLI計(jì)劃）》正式發(fā)布。該計(jì)劃顯示，印度將在未來5年內(nèi)，共支出超過4000億盧比以激勵包括智能手機(jī)在內(nèi)的電子制造業(yè)發(fā)展。
此后，包括印度本土公司Lava、Dixon、Micromax，國外手機(jī)廠商三星、蘋果，手機(jī)代工廠富士康、和碩等在內(nèi)的22家公司，出現(xiàn)在該激勵名單中，但占據(jù)印度智能手機(jī)市場過半份額且在印度建廠的國內(nèi)手機(jī)廠商，如小米、OPPO、vivo等均未出現(xiàn)在名單之內(nèi)。
與此同時，印度政府在加大對中國互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)品的出海限制。2020年6月，印度電子和信息技術(shù)部決定禁用包括TikTok、微博、微信、UC瀏覽器等在內(nèi)的59款應(yīng)用。2020年7月27日，又有275個中國APP被納入禁用“清單”。
在被忽視、被禁用之后，緊接著是頻繁的審查。
2021年10月，印度電子和信息技術(shù)部向vivo、OPPO、小米和一加發(fā)出通知，要求獲取這些手機(jī)及其組件的有關(guān)數(shù)據(jù)和細(xì)節(jié)，并稱可能在未來幾周內(nèi)發(fā)布第二份通知，涉及要求對這些手機(jī)進(jìn)行測試。
鄭文慧告訴《中國企業(yè)家》：“事實(shí)上，印度并非排斥一切中國企業(yè)，而是取決于公司所處的細(xì)分領(lǐng)域、成長階段以及其對印度制造業(yè)的幫助。比如同樣是中國的新能源電池企業(yè)ATL，在印度就很受歡迎，正如多年前小米Ov受歡迎一樣。”ATL全稱為新能源科技有限公司，成立于1999年，總部位于東莞。2018年，該公司設(shè)立NVT印度工廠，邁出海外運(yùn)營第一步。
2020年5月12日，莫迪在全國電視講話中宣布推出總金額20萬億盧比的經(jīng)濟(jì)刺激計(jì)劃。他表示，其核心目的是借助疫情影響推動對華產(chǎn)業(yè)鏈脫鉤，通過大力改革發(fā)展本土產(chǎn)業(yè)，讓印度成為“自力更生”的經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國。
莫迪也一直將制造立國作為國策之一，在加大對高尖端制造技術(shù)引進(jìn)的同時，也在對部分本土制造進(jìn)行保護(hù)。過去數(shù)年，小米等制造廠商在印度形成了穩(wěn)定的產(chǎn)業(yè)鏈，并刺激相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，但印度卻在該領(lǐng)域逐漸開啟本土保護(hù)。
Counterpoint最新研究顯示，2021年印度智能手表市場出貨量同比增長超過274%，創(chuàng)歷史新高，印度本土品牌Noise以27%的份額領(lǐng)先市場，印度國產(chǎn)品牌占據(jù)了市場總出貨量的75%。
面對印度當(dāng)下的經(jīng)營環(huán)境，中資企業(yè)該如何選擇？
鄭文慧告訴《中國企業(yè)家》：“對于有充足的理由要進(jìn)入印度市場的中國企業(yè)，可以盡可能地選擇輕資產(chǎn)的運(yùn)營方式，通過產(chǎn)業(yè)鏈轉(zhuǎn)移等方式，做好利潤結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)；對于已經(jīng)在印度完成落地，且多年經(jīng)營的中國企業(yè)，則可以考慮選擇公司代持或股權(quán)出讓的方式，將部分股權(quán)出讓給本地的利益集團(tuán)，并且在聘請專業(yè)的國際法務(wù)、稅務(wù)團(tuán)隊(duì)外，還得重視本土政府關(guān)系的處理。”
小米印度事件，也引起外交部的重視。
外交部發(fā)言人趙立堅(jiān)在5月9日的例行記者會上表示，中國政府一貫要求中國企業(yè)在海外合法合規(guī)經(jīng)營，同時堅(jiān)定支持中國企業(yè)維護(hù)自身合法權(quán)益。中方希望印方為中國企業(yè)在印投資經(jīng)營提供公平、公正、非歧視的營商環(huán)境，依法合規(guī)調(diào)查執(zhí)法，提振國際投資者的信心。
參考資料：
《小米印度內(nèi)變》 ，志象網(wǎng)
《小米的印度危機(jī)》 ，連線Insight