今年前三季，粵開證券營業(yè)收入和歸母凈利潤同比分別下降25.85%和82.68%，扣非凈利潤為-0.28億元，同比下降112.64%。此外，該公司在2022年券商公司債券業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)能力評價中被評為C類
《投資時報》研究員 文清
以“打造一流精品特色券商”為愿景的粵開證券股份有限公司（下稱粵開證券，830899.NQ），還有一段較長的路要走。
據(jù)粵開證券三季報，今年前三季，該公司營業(yè)收入同比下降25.85%，歸母凈利潤同比下降82.68%，扣非凈利潤更是同比下降112.64%。實際上，該公司過去兩年同期的歸母凈利潤增速已呈放緩趨勢，今年大幅下降至出現(xiàn)負增長。
退步的不止業(yè)績，還有其公司債券業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)能力。10月上旬，中國證券業(yè)協(xié)會公布2022年券商公司債券業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)能力評價結(jié)果。該結(jié)果顯示，粵開證券在本次執(zhí)業(yè)能力評價中被評為C類，而上一年度是B類。
除此之外，粵開證券再啟定增一事也值得關(guān)注。繼今年5月終止2021年發(fā)布的定增計劃后，該公司于7月再次發(fā)布新的定增計劃。9月，該定增申請已獲中國證監(jiān)會受理。不過，此次定增預(yù)計募集資金總額上限較去年發(fā)布的定增計劃縮水了100億元。
就業(yè)績表現(xiàn)、公司債券業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)能力評價和定增計劃等方面的問題，《投資時報》向粵開證券發(fā)送了溝通函，但截至發(fā)稿尚未收到回復(fù)。
粵開證券2022年前三季度業(yè)績情況
數(shù)據(jù)來源：公司財報
前三季扣非凈利潤虧損
粵開證券2022年第3季度報告披露，今年前三季，該公司實現(xiàn)營業(yè)收入6.37億元，同比下降25.85%；實現(xiàn)歸母凈利潤0.39億元，同比下降82.68%；實現(xiàn)扣非凈利潤-0.28億元，同比下降112.64%。
其中，第三季度實現(xiàn)營業(yè)收入2.26億元，同比下降35.02%；實現(xiàn)歸母凈利潤0.20億元，同比下降78.09%；實現(xiàn)扣非凈利潤0.10億元，同比下降89.20%。
對于前三季度營收和歸母凈利潤的雙雙下滑，粵開證券在三季報中稱，主要是受市場行情波動影響，自營證券及私募股權(quán)項目估值下降，導(dǎo)致證券投資收益（投資收益+公允價值變動收益）同比減少2.27億元，降幅達91.79%。
此外，據(jù)粵開證券過往三季報，該公司2020年—2022年各年度前三季度的營業(yè)收入分別為7.38億元、8.60億元、6.37億元，同比增長率分別為13.63%、16.53%、-25.85%。今年較之去年增速大幅放緩，這是近3年來該公司同期營收首次出現(xiàn)負增長。
另外，該公司的歸母凈利潤增速在逐年下降。2020年—2022年各年度前三季，該公司的歸母凈利潤分別為1.77億元、2.26億元、0.39億元，同比增長率分別為29.05%、27.68%、-82.68%。
再啟定增募資規(guī)?？s水？
去年4月，粵開證券發(fā)布《股票定向發(fā)行說明書》，預(yù)計募集資金總額不超過150億元。募集資金將主要用于投資與交易類業(yè)務(wù)、信用交易業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)活動發(fā)展，以及償還次級債及其他債務(wù)。去年8月，上述股票定向發(fā)行申請獲得中國證監(jiān)會受理。
然而，3個月后，因粵開證券被立案調(diào)查，中國證監(jiān)會決定中止對該行政許可申請的審查。
今年4月，中國證監(jiān)會恢復(fù)對粵開證券股票定向發(fā)行之行政許可申請的審查。不過，一個月后，粵開證券發(fā)布《關(guān)于終止公司股票定向發(fā)行的公告》，公告顯示，因市場融資環(huán)境發(fā)生較大變化，結(jié)合公司實際情況、市場環(huán)境等多方面因素考慮，該公司擬對融資方案進行調(diào)整和優(yōu)化，決定終止本次股票定向發(fā)行。
隨后，粵開證券在7月發(fā)布《2022年第一次股票定向發(fā)行說明書》，預(yù)計募集資金總額不超過50億元。該融資規(guī)模上限較去年發(fā)布的定增計劃縮水了整整100億元。本次募集到的資金將主要用于增加對與投資相關(guān)的全資子公司的投入、自營業(yè)務(wù)、擴大以融資融券業(yè)務(wù)為主的信用交易業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、增加信息技術(shù)等金融科技方面的投入以及償還債務(wù)及補充營運資金。9月底，粵開證券本次股票定向發(fā)行申請獲得中國證監(jiān)會受理。
上述提及該公司去年被立案調(diào)查，是因其在山東勝通集團股份有限公司發(fā)行債券承銷業(yè)務(wù)中涉嫌未勤勉盡責。而近日，中國證券業(yè)協(xié)會公布2022年證券公司公司債券業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)能力評價結(jié)果，粵開證券在本次執(zhí)業(yè)能力評價中被評為C類。據(jù)了解，本次執(zhí)業(yè)能力評價是對91家參評證券公司2021年公司債券業(yè)務(wù)情況開展的綜合性評價，同時也適度兼顧評價期后至評價結(jié)果發(fā)布前部分證券公司重大違規(guī)事項的影響。